A. LAPORAN PENGURUS

Dalam rangka memenuhi kewajiban DP PERTAMINA, dengan ini disampaikan perkembangan Kepesertaan, Laporan Valuasi Aktuaria dan Laporan Keuangan DP PERTAMINA Tahun 2010 Dalam menjalankan tugas pengelolaan DP PERTAMINA, Pengurus bekerja berdasarkan Undang-Undang No.11 Tahun 1992 tentang Dana Pensiun beserta Peraturan Pelaksanaan lainnya, Peraturan DP PERTAMINA dan Arahan Investasi yang telah digariskan oleh Pendiri. Pengurus mempunyai komitmen untuk terus meningkatkan pelayanan kepada para pensiunan yakni membayar Manfaat Pensiun tepat kepada yang berhak, tepat jumlah dan tepat waktu serta berupaya terus mengembangkan dana investasi. Pengelolaan portofolio investasi DP PERTAMINA senantiasa dilakukan dengan penuh kehati-hatian (prudent) namun dengan tetap berupaya mendapatkan hasil optimal.

I. Kepesertaan

1. Jumlah Peserta per 31 Desember 2010.

Jumlah Peserta Aktif (Pekerja) sebanyak 13.323 orang, Peserta Pensiunan sebanyak 46.712 orang, dan Hak Pensiun Ditunda sebanyak 322 orang. Total peserta aktif dan pensiunan sebanyak 60.357 orang, dengan rincian sebagai berikut :

2. Profile Pensiunan Berdasarkan Usia

Rata-rata usia Pensiunan adalah 65,86 tahun, mayoritas berada pada usia 60-64 tahun yang tersebar di seluruh propinsi di Indonesia.

3. Penerimaan Iuran Normal dan Pembayaran Manfaat Pensiun.

Penerimaan Iuran Normal dari Pendiri dan Mitra Pendiri tahun 2010 sebesar Rp.107,85 milyar dan pembayaran Manfaat Pensiun sebesar Rp.625.27 milyar. Penerimaan iuran berkurang karena tidak ada penambahan peserta baru dari Pendiri sejak tahun 2005, sedangkan jumlah pembayaran Manfaat Pensiun bertambah karena peningkatan jumlah Pensiunan dan kenaikan Manfaat Pensiun terhitung mulai tanggal 1 Nopember 2010.

II. Laporan Valuasi Aktuaria per 31 Desember 2010.

Laporan Valuasi Aktuaria per 31 Desember 2010 dibuat oleh Aktuaris Independen yaitu PT Dayamandiri Dharmakonsilindo dengan Ikhtisar Laporan sebagai berikut :

Dengan demikian, sesuai Valuasi Aktuaria per 31 Desember 2010, RKD DP PERTAMINA sebesar 109,3% atau kualitas pendanaan tingkat I (Rasio Kecukupan Dana dan Rasio Solvabilitas diatas 100%). Seluruh Pemberi Kerja mengalami surplus.

III. Laporan Keuangan (Audited) Tahun 2010.

Laporan Keuangan tahun 2010 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman & Surja (Ernst & Young). Auditor menyampaikan pendapat : Laporan Keuangan telah menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, Aset Bersih dan posisi keuangan DP PERTAMINA tanggal 31 Desember 2010, Hasil Usaha serta Arus Kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.

1. Aset Bersih

Aset Bersih DP PERTAMINA per 31 Desember 2010 adalah sebesar Rp 8.272.530 juta mengalami kenaikan sebesar Rp. 1.041.492 juta atau 14,40% dari tahun 2009. Peningkatan aset bersih tahun 2010 sebagian besar disebabkan karena adanya peningkatan pendapatan investasi sebesar Rp. 949.506 juta.

2. Neraca

IV. Laporan Investasi (Audited) Tahun 2010.

Dalam pengelolaan investasi, Pengurus berpedoman pada prinsip – prinsip tata kelola dana pensiun yang baik. Disamping menganut prinsip keamanan, kehati-hatian dan minimalisasi risiko dengan perolehan keuntungan yang optimal, diperhatikan juga likuiditas minimal agar kepentingan pembiayaan operasional kegiatan DP PERTAMINA dan pembayaran Manfaat Pensiun dapat terpenuhi. Acuan yang digunakan DP PERTAMINA adalah Arahan Investasi yang ditetapkan Pendiri dan ketentuan perundang–undangan yang berlaku dibidang dana pensiun. Kantor Akuntan Publik Purwantono, Suherman & Surja (Ernst & Young) telah memeriksa asersi Pengurus tentang kepatuhan DP PERTAMINA terhadap Undang-Undang No. 11 Tahun 1992 tentang Dana Pensiun dan Peraturan Pelaksanaannya serta Keputusan Pendiri DP PERTAMINA tentang Arahan Investasi DP PERTAMINA, untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 yang menyatakan bahwa DP PERTAMINA telah menyajikan Laporan Investasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010 secara wajar dalam semua hal yang material dan telah mematuhi ketentuan-ketentuan tersebut di atas.

Berikut portofolio investasi DP PERTAMINA untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2010 yang disajikan berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan (PMK) No. 199/PMK.010/2008 :

Komposisi portofolio investasi tahun 2010 sebagian besar diinvestasikan dalam bentuk Surat Berharga Negara sebesar 33,23%, diikuti dengan Saham yang tercatat di Bursa Efek Indonesia (listed) sebesar 30,23% dan Obligasi sebesar 24,84%, kemudian Deposito Berjangka 4.48%.

Sedangkan komposisi portofolio investasi terkecil adalah Penempatan Langsung pada Saham, serta Tanah & Bangunan berturut-turut yaitu sebesar 2,57% dan 2.90%. Sesuai laporan hasil investasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010, DP PERTAMINA memperoleh hasil bersih investasi yang telah direalisasikan sebesar Rp. 950 milliar atau diperoleh Return on Investement (ROI) sebesar 12,61% (melebihi sasaran hasil investasi yang harus dicapai dalam RKA 2010 sebesar 10,36 %).

B. LAPORAN DEWAN PENGAWAS.

Dewan Pengawas DP PERTAMINA telah menyampaikan Laporan Hasil Pengawasan kepada Pendiri Dana Pensiun PERTAMINA. Sesuai dengan Peraturan Dana Pensiun PERTAMINA bahwa Dewan Pengawas DP PERTAMINA wajib menyampaikan Laporan Tahunan secara tertulis atas hasil pengawasannya kepada Pendiri. Hasil dari Laporan Pengawasan tersebut antara lain sebagai berikut :

1. Dari pelaksanaan aktivitas DP PERTAMINA untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2010, tidak terdapat pelanggaran atas semua ketentuan perundang-undangan yang berlaku dan Arahan Investasi dari Pendiri baik terhadap manajemen risiko, batasan kuantitatif, maupun batasan kualitatif. Semua transaksi pada jenis-jenis instrumen investasi yang diperkenankan serta persentasenya pada setiap tanggal penempatan terhadap jumlah investasi telah sesuai dengan ketentuan perundang-undangan dan Arahan Investasi.

2. Tingkat pemenuhan likuiditas terhadap pembayaran manfaat pensiun untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2010, telah sesuai dengan pemenuhan tingkat likuiditas minimum.

C. LAIN-LAIN.

Sesuai Surat Keputusan Direktur Utama PT PERTAMINA (PERSERO) No. Kpts-44/C00000/2010-S0 tgl 16 September 2010 tentang Peraturan Dana Pensiun PERTAMINA yang telah mendapat pengesahan dari Menteri Keuangan pada tanggal 29 Desember 2010, bagi Penerima Manfaat Pensiun yang menerima Manfaat Pensiun kurang dari Rp. 2.000.000,- (dua juta Rupiah) dan masih memiliki hak atas Manfaat Pensiun per 30 April 2010, telah dilakukan kenaikan Manfaat Pensiun terhitung mulai tanggal 1 Nopember 2010 dan pembayarannya telah dilaksanakan mulai tanggal 17 Januari 2011.